業務
カストディ差異・不正移動・資産回収
重大なカストディ差異、不正な資産移動、権限侵害を検知した後に、凍結、回収、影響評価、通知判断、会計修正、統制再テストまでを管理する業務を整理します。
業務の目的
- 開始はunauthorized movement alert、重大照合break、access anomaly、custodian事故です。
- 完了は回収・損失確定、必要な通知、会計反映、是正・再テストの承認です。
関係者
- 主担当は資産事故対応責任者です。
- GP・CFO、Compliance、Legal、Security、経理、銀行・custodian、監査人を分けます。
業務の流れ
- 対象資産・投資家影響をfreezeして証拠を保全します。
- credential・支払・移動を停止し、recall、回収、法的措置、通知要否を判断します。
- root cause、会計修正、control remediation、retestを閉じます。
よくある課題
- custodian倒産、証拠欠落、複数法域、内部不正、回収不能、継続中の法執行を扱います。
- 差異解消だけで事故caseをcloseしません。
対応する機能
- Custody Incident、Asset Freeze、Recovery Ledger、Notification Decision、CAPAを画面候補にします。
- 時系列と指揮権限を保つ構想です。
関連ページ
- 資産照合カストディ残高・資産台帳照合、口座再認証銀行・カストディ口座の開設・権限管理・定期再認証、支払ファンド支払の作成・二者承認・銀行releaseから開始します。
- 重要事象重要事象・是正対応、業務継続hub事業継続・業務インシデント対応、監査差異監査質問・虚偽表示・修正仕訳の解決へ結果を渡します。