業務
カストディ残高・資産台帳照合
内部資産台帳とcustodian・issuer・transfer agentの直接取得情報を、数量、名義、所在地、制限、基準日ごとに照合する業務を整理します。
業務の目的
- 開始は外部statement取得、資産移動、corporate action、期間closeです。
- 完了はposition proof、全breakの解消・承認例外、期間sign-offです。
関係者
- 主担当はファンド経理責任者です。
- independent reconciler、Fund Ops、custodian・issuer、Treasury、Legalを分けます。
業務の流れ
- 資産ID、数量、法的所有者、記録名義、所在地、通貨、restriction、pledge、cutoffを照合します。
- 差異を分類し、owner、期限、aging、materialityを設定します。
- 解消証拠または承認例外を残してperiodをlockします。
よくある課題
- pending settlement、stale statement、corporate action未反映、missing certificate、omnibus、差押えを扱います。
- cash/nostro照合日次銀行・nostro照合だけで資産保全を証明しません。
対応する機能
- Position Reconciliation、Asset Proof、Break Queue、Sign-offを画面候補にします。
- direct-source statementと内部記録の双方を版管理する構想です。
関連ページ
- 資産分別ファンド資産の分別管理・権利保全とcustodian監督カストディアン選定・契約・継続モニタリングを入力にします。
- 決算年次決算・財務諸表、監査PBC監査PBC・証拠提出と受入管理、重大差異は事故対応カストディ差異・不正移動・資産回収へ渡します。